ISA 중개형이란?

ISA(Individual Savings Account) 중 중개형 ISA는 국내 주식을 직접 매매할 수 있는 계좌로, 기존 ISA의 절세 혜택에 더해 투자 범위를 확장한 상품입니다. 특히, 주식 매매차익 비과세 혜택은 적극적인 주식 투자자들에게 유리합니다.

 

ISA 계좌 개설

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ISA 중개형이란?

중개형 ISA는 기존 ISA(일반형, 청년형)의 비과세 및 저율 과세 혜택을 유지하면서 국내 상장 주식 직접 투자를 가능하게 한 계좌입니다. 금융투자회사(증권사)를 통해 개설할 수 있으며, 주식 외에도 ETF, 리츠, 펀드, 예적금 등 다양한 상품에 투자할 수 있습니다.

주요 특징

1. 국내 주식 직접 투자 가능
2. 매매차익 전액 비과세
3. 다양한 금융 상품 투자 가능

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ISA 중개형의 절세 혜택

1. 비과세 한도

• 일반형 ISA: 연간 수익 200만 원까지 비과세.
• 청년형 ISA: 연간 수익 400만 원까지 비과세.

2. 저율 과세 적용

• 비과세 한도를 초과한 수익은 9.9%의 저율로 과세됩니다(기존 금융소득 종합과세 15.4% 대비 절세).

3. 국내 주식 매매차익 전액 비과세

• 중개형 ISA를 통해 발생한 국내 주식 매매차익은 전액 비과세입니다.

ISA 장단점

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ISA 중개형 투자 가능 상품

1. 국내 상장 주식
   • 주식 직접 매매 가능.
   • ETF 포함.
   • 단, 배당소득은 비과세 대상 제외.
2. ETF 및 리츠
   • 국내 상장 ETF와 리츠 상품 투자 가능.
3. 펀드 및 예적금
   • 기존 ISA 상품처럼 안정적인 예적금 및 펀드에도 투자 가능.

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ISA 중개형의 장점

1. 국내 주식 직접 투자 가능

• 기존 ISA가 간접 투자 상품(ETF, 펀드 등)만 운용할 수 있었다면, 중개형 ISA는 주식을 직접 매매할 수 있습니다.

2. 매매차익 비과세 혜택

• 국내 주식 매매로 발생하는 차익에 세금이 부과되지 않아, 고수익 전략이 유리합니다.

3. 다양한 상품 활용 가능

• 주식, ETF, 리츠, 펀드 등 다양한 금융 상품을 활용해 투자 포트폴리오를 다각화할 수 있습니다.

4. 절세 효과 극대화

• 연간 수익 비과세 한도와 초과 수익 저율 과세 혜택으로 세금을 최소화할 수 있습니다.

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ISA 중개형의 단점 및 주의사항

1. 해외 주식 투자 불가

• 중개형 ISA는 국내 상장 주식에만 투자 가능하며, 해외 주식은 제외됩니다.

2. 배당소득 절세 혜택 제외

• 국내 주식 배당소득은 비과세 대상이 아니며, 15.4%의 세율로 과세됩니다.

3. 납입 한도 제한

• 연간 2,000만 원, 총 1억 원의 납입 한도가 기존 ISA와 동일하게 적용됩니다.

ISA 만기연장

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ISA 중개형 가입 방법

1. 계좌 개설

• 중개형 ISA는 증권사에서만 개설 가능하며, 신분증과 소득 증빙 자료가 필요할 수 있습니다.

2. 적합성 평가 진행

• 투자형 상품으로 가입 전에 금융기관에서 투자 성향 평가를 받아야 합니다.

3. 기존 계좌 전환 가능

• 기존 일반형 ISA를 중개형으로 전환 가능하며, 금융기관별 정책에 따라 전환 절차가 다를 수 있습니다.

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ISA 중개형 관련 Q&A

Q1. 중개형 ISA로 해외 주식을 매매할 수 있나요?

A1. 중개형 ISA는 국내 상장 주식에만 투자 가능하며, 해외 주식은 대상에서 제외됩니다.

Q2. 배당소득도 비과세 혜택을 받을 수 있나요?

A2. 아니요, 배당소득은 비과세 대상이 아니며, 15.4%의 세율로 과세됩니다.

Q3. 기존 일반형 ISA를 중개형으로 전환할 수 있나요?

A3. 가능합니다. 금융기관에 따라 전환 가능 여부와 절차가 다르므로 사전 확인이 필요합니다.

Q4. ISA 중개형의 절세 혜택은 어떤 방식으로 적용되나요?

A4. 연간 수익의 일정 금액(200만 원~400만 원)은 비과세, 초과 수익은 9.9%의 저율로 과세됩니다.

Q5. 중개형 ISA와 기존 ISA의 가장 큰 차이는 무엇인가요?

A5. 중개형 ISA는 국내 상장 주식을 직접 매매할 수 있다는 점에서 기존 ISA와 차별화됩니다.

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