ISA 납입한도

ISA(Individual Savings Account)는 절세와 투자를 동시에 실현할 수 있는 금융 상품입니다. 납입한도는 연간과 총한도로 제한되며, 이를 효과적으로 활용하면 절세 혜택을 극대화할 수 있습니다. 이 글에서는 ISA 납입한도의 세부 내용과 활용 방법, 자주 묻는 질문(Q&A)을 정리했습니다.

ISA 납입한도

ISA 장단점

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ISA 납입한도 요약

구분	연간 납입 한도	총 납입 한도
일반형 ISA	2,000만 원	1억 원 (5년 기준)
청년형 ISA	2,000만 원	1억 원 (5년 기준)

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ISA 납입한도의 세부 내용

1. 연간 납입 한도

• 모든 ISA 계좌의 연간 최대 납입 한도는 2,000만 원입니다.
• 연간 한도는 1년 동안만 유효하며, 사용하지 않은 한도는 다음 해로 이월되지 않습니다.
  • 예: 첫해에 1,500만 원만 납입했더라도, 다음 해에는 새롭게 2,000만 원의 한도가 설정됩니다.

2. 총 납입 한도

• ISA 계좌는 최대 5년간 운영할 수 있으며, 총 납입 한도는 1억 원입니다.
• 매년 한도를 모두 채운다면 5년 동안 총 1억 원까지 납입할 수 있습니다.

3. 청년형 ISA와 일반형 ISA의 차이점

• 납입 한도는 동일하지만, 절세 혜택에서 차이가 있습니다.
  • 일반형 ISA: 연간 수익 200만 원까지 비과세.
  • 청년형 ISA: 연간 수익 400만 원까지 비과세.
• 가입 조건: 청년형 ISA는 만 19세~34세의 청년으로, 총급여 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하인 경우 가입 가능합니다.

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ISA 납입한도와 절세 혜택

1. 비과세 혜택
   • ISA 계좌에서 발생한 수익 중 일정 금액까지는 세금이 면제됩니다.
     • 일반형 ISA: 연간 수익 200만 원까지 비과세.
     • 청년형 ISA: 연간 수익 400만 원까지 비과세.
2. 저율 과세 혜택
   • 비과세 한도를 초과한 수익은 일반 금융상품의 세율(15.4%)보다 낮은 9.9%로 과세됩니다.
3. 수익 제한 없음
   • ISA 계좌의 수익에는 제한이 없지만, 비과세 및 저율 과세 혜택은 정해진 한도 내에서만 적용됩니다.

ISA 납입한도

ISA 이자

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ISA 납입한도 활용 팁

1. 매년 한도를 최대한 채우세요

• 매년 납입 한도를 최대치로 활용하면 절세 혜택을 극대화할 수 있습니다.
• 여유 자금이 있다면 연초에 납입을 완료해 투자 수익을 극대화하는 전략도 추천됩니다.

2. 청년형 ISA의 혜택 활용하기

• 소득 요건을 충족하는 청년은 청년형 ISA를 선택해 연간 비과세 한도를 두 배로 늘릴 수 있습니다.

3. 다양한 금융 상품으로 분산 투자

• ISA 계좌에서는 예적금, ETF, 펀드 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다. 안정성과 수익성을 모두 고려한 자산 배분 전략을 세우세요.

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ISA 납입한도 관련 Q&A

Q1. 연간 납입 한도를 초과할 수 있나요?

A1. 아니요, ISA 계좌는 연간 2,000만 원까지만 납입 가능합니다. 초과 금액은 계좌에 입금되지 않으므로 납입 금액을 사전에 확인하세요.

Q2. 연간 납입 한도를 사용하지 못한 경우, 남은 금액은 다음 해로 이월되나요?

A2. 불가능합니다. 사용하지 않은 한도는 소멸되며, 다음 해에는 새롭게 2,000만 원의 납입 한도가 설정됩니다.

Q3. 총 납입 한도는 어떻게 계산되나요?

A3. ISA 계좌는 최대 5년간 유지 가능하며, 매년 납입 한도(2,000만 원)를 모두 활용하면 총 납입 한도는 1억 원에 도달합니다.

Q4. 중도 해지 시 납입 한도와 혜택은 어떻게 되나요?

A4. 중도 해지 시 납입 한도는 적용되지 않으며, 절세 혜택도 상실될 수 있습니다. 단, 실직, 폐업, 질병 등의 예외 사유가 있다면 혜택을 유지할 수 있습니다.

Q5. 일반형 ISA와 청년형 ISA 중 어떤 것을 선택해야 하나요?

A5. 만 19세~34세의 소득 요건을 충족한다면, 비과세 한도가 두 배로 높은 청년형 ISA를 선택하는 것이 유리합니다.

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